中华人民共和国外汇管理条例(2)

>　　第六章 法律责任

　　第三十九条有下列逃汇行为之一的，由外汇管理机关责令限期调回外汇，强制收兑，并处逃汇金额百分之三十以上5倍以下的罚款；构成犯罪的，依法追究刑事责任：

　　㈠违反国家规定，擅自将外汇存放在境外的；

　　㈡不按照国家规定将外汇卖给外汇指定银行的；

　　㈢违反国家规定将外汇汇出或者携带出境的；

　　㈣未经外汇管理机关批准，擅自将外币存款凭证、外币有价证券携带或者邮寄出境的；

　　㈤其他逃汇行为。

　　第四十条有下列非法套汇行为之一的，由外汇管理机关给予警告，强制收兑，并处非法套汇金额百分之三十以上3倍以下的罚款；构成犯罪的，依法追究刑事责任：

　　㈠违反国家规定，擅自将外汇存放在境外的；

　　㈡不按照国家规定将外汇卖给外汇指定银行的；

　　㈢违反国家规定将外汇汇出或者携带出境的；

　　㈣未经外汇管理机关批准，擅自将外币存款凭证、外币有价证券携带或者邮寄出境的；

　　㈤非法套汇的其他行为。

　　第四十一条未经外汇管理机关批准，擅自经营外汇业务的，由外汇管理机关没收违法所得，并予以取缔；构成犯罪的，依法追究刑事责任。

　　经营外汇业务的金融机构擅自超出批准的范围经营外汇业务的，由外汇管理机关责令改正，有违法所得的，没收违法所得，并处违法所得1倍以上5倍以下的罚款；没有违法所得的，处10万元以上50万元以下的罚款；情节严重或者逾期不改正的，由外汇管理机关责令整顿或者吊销经营外汇业务许可证；构成犯罪的，依法追究刑事责任。

　　第四十二条外汇指定银行未按照国家规定办理结汇、售汇业务的，由外汇管理机关责令改正，通报批评，没收违法所得，并处10万元以上50万元以下的罚款；情节严重的，停止其办理结汇、售汇业务。

　　第四十三条经营外汇业务的金融机构违反人民币汇率管理、外汇存贷款利率管理或者外汇交易市场管理的，由外汇管理机关责令改正，通报批评，有违法所得的，没收违法所得并处违法所得1倍以上5倍以下的罚款；没有违法所得的，处10万元以上50万元以下的罚款；情节严重的，由外汇管理机关责令整顿或者吊销经营外汇业务许可证。

　　第四十四条境内机构有下列违反外债管理行为之一的，由外汇管理机关给予警告，通报批评，并处10万元以上50万元以下的罚款；构成犯罪的，依法追究刑事责任：

　　㈠擅自办理对外借款的；

　　㈡违反国家有关规定，擅自在境外发行外币债券的；

　　㈢违反国家有关规定，擅自提供对外担保的；

　　㈣有违反外债管理的其他行为的。

　　第四十五条境内机构有下列非法使用外汇行为之一的，由外汇管理机关责令改正，强制收兑，没收违法所得；并处违法外汇金额等值以下的罚款；构成犯罪的，依法追究刑事责任：

　　㈠以外币在境内计价结算的；

　　㈡擅自以外汇作质押的；

　　㈢私自改变外汇用途的；

　　㈣非法使用外汇的其他行为。

　　第四十六条私自买卖外汇、变相买卖外汇或者倒买倒卖外汇的，由外汇管理机关给予警告，强制收兑，没收违法所得，并处违法外汇金额百分之三十以上3倍以下的罚款；构成犯罪的，依法追究刑事责任。

　　第四十七条境内机构违反外汇帐户管理规定，擅自在境内、境外开立外汇帐户的，出借、串用、转让外汇帐户的，或者擅自改变外汇帐户使用范围的，由外汇管理机关责令改正，撤销外汇帐户，通报，批评，并处5万元以上30万元以下的罚款。

　　第四十八条境内机构违反外汇核销管理规定，伪造、涂改、出借、转让或者重复使用进出口核销单证的，或者未按规定办理核销手续的，由外汇管理机关给予警告，通报批评，没收违法所得，并处5万元以上30万元以下的罚款；构成犯罪的，依法追究刑事责任。

　　第四十九条经营外汇业务的金融机构违反本条例第二十九条、第三十一条规定的，由外汇管理机关责令改正，通报批评，并处5万元以上30万元以下的罚款。

　　第五十条当事人对外汇管理机关的处罚决定不服的，可以自收到处罚决定通知书之日起15日内向上一级外汇管理机关申请复议；上一级外汇管理机关应当自收到复议申请书之日起2个月内作出复议决定。当事人对复议决定仍不服的，可以依法向人民法院提起诉讼。

　　第五十一条境内机构违反外汇管理规定的，除依照本条例给予处罚外，对直接负责的主管人员和其他直接责任人员，应当给予纪律处分；构成犯罪的，依法追究刑事责任。

　　第七章 附则

　　第五十二条本条例下列用语的含义：

　　㈠“境内机构”是指中华人民共和国境内的企事业单位、国家机关、社会团体、部队等，包括外商投资企业。

　　㈡“外汇指定银行”是指经外汇管理机关批准经营结汇和售汇业务的银行。

　　㈢“个人”是指中国公民和在中华人民共和国境内住满1年的外国人。

　　㈣“驻华机构”是指外国驻华外交机构、领事机构、国际组织驻华代表机构、外国驻华商务机构和国外民间组织驻华业务机构等。

　　㈤“来华人员”是指驻华机构的常驻人员、短期入境的外国人、应聘在境内机构工作的外国人以及外国留学生等。

　　㈥“经常项目”是指国际收支中经常发生的交易项目，包括贸易收支、劳务收支、单方面转移等。

　　㈧“资本项目”是指国际收支中因资本输出和输入所产生的资产与负债的增减项目，包括直接投资、各类贷款、证券投资等。

　　第五十三条保税区的外汇管理办法，由国务院外汇管理部门另行制定。

　　第五十四条边境贸易和边民互市的外汇管理办法，由国务院外汇管理部门根据本条例规定的原则另行制定。

　　第五十五条本条例自1996年4月1日起施行。1980年12月18日国务院发布的《中华人民共和国外汇管理暂行条例》及其配套的细则同时废止。